Todesfall: Was Angehörige in den ersten 48 Stunden tun müssen

Die ersten 48 Stunden: Eine Schritt-für-Schritt-Checkliste

In dieser emotional sehr belastenden Zeit ist es verständlicherweise schwer, einen klaren Gedanken zu fassen. Dennoch müssen in den ersten 48 Stunden nach einem Todesfall wichtige organisatorische Schritte unternommen werden. Betrachten Sie die folgende Anleitung als einen Kompass, der Ihnen hilft, systematisch und ohne Hektik vorzugehen. Es geht jetzt nicht darum, alles perfekt zu machen. Es geht darum, die dringendsten Aufgaben zu erledigen und eine stabile Grundlage für die kommenden Wochen zu schaffen.

Schritt 1: Den Arzt benachrichtigen (Todesfeststellung)

Dies ist der allererste und wichtigste Schritt. Wenn der Tod zu Hause eingetreten ist, müssen Sie sofort einen Arzt (den Hausarzt oder den ärztlichen Notdienst unter 116 117) rufen. Tritt der Tod in einem Krankenhaus oder Pflegeheim ein, kümmert sich die Einrichtung darum. Nur ein Arzt darf den Tod offiziell feststellen und den sogenannten Totenschein ausstellen. Dieses Dokument ist die unverzichtbare Grundlage für alle weiteren Schritte, insbesondere für die Beauftragung eines Bestatters und die spätere Beantragung der Sterbeurkunde. Bewahren Sie den Totenschein an einem sicheren Ort auf. Sie werden ihn mehrfach benötigen.

Schritt 2: Die engsten Angehörigen informieren

Nehmen Sie sich einen Moment Zeit, bevor Sie zum Telefon greifen. Überlegen Sie, wer in welcher Reihenfolge informiert werden sollte. Eine kurze Liste kann helfen, niemanden zu vergessen. Persönliche Anrufe sind hier meist der beste Weg. Es ist absolut in Ordnung, wenn Sie andere nahestehende Familienmitglieder oder enge Freunde bitten, Sie bei den Anrufen zu unterstützen. Teilen Sie die Last. Informieren Sie zunächst nur den engsten Kreis; für weitere Bekannte oder den Arbeitgeber ist in den nächsten Tagen noch Zeit.

Schritt 3: Einen Bestatter kontaktieren und Angebote einholen

Der Bestatter wird zu Ihrem zentralen Ansprechpartner für die Organisation der Beisetzung. Prüfen Sie zunächst, ob der Verstorbene eventuell einen Bestattungsvorsorgevertrag abgeschlossen hat. Falls nicht, sind Sie in der Wahl des Instituts frei und nicht verpflichtet, das erstbeste Unternehmen zu wählen. Holen Sie zwei bis drei Angebote ein und bitten Sie um eine detaillierte Kostenaufstellung. Die Preise und Leistungen können erheblich variieren.

Ein konkretes Rechenbeispiel: Stellen Sie sich vor, Sie erhalten drei Angebote. Bestatter A bietet ein Paket für 4.800 € an, das Überführung, Sarg und Organisation umfasst. Bestatter B verlangt auf den ersten Blick nur 4.300 €, doch es fehlen die Kosten für die Überführung (ca. 300 €) und die Kremationsgebühren (ca. 400 €), sodass der Endpreis bei 5.000 € liegt. Bestatter C bietet ein Komplettpaket für 5.200 € an, in dem aber auch schon die Traueranzeigen enthalten sind. Ein sorgfältiger Vergleich der einzelnen Posten ist die Grundlage für eine gute Entscheidung. Dokumentieren Sie die Angebote.

Schritt 4: Wichtige Unterlagen zusammensuchen

Beginnen Sie so bald wie möglich mit der Suche nach wichtigen Dokumenten des Verstorbenen. Diese werden für das Standesamt, den Bestatter und spätere Formalitäten benötigt. Legen Sie eine Mappe an, in der Sie alles zentral sammeln. Machen Sie von allen wichtigen Dokumenten digitale Kopien (Scans oder Fotos), bevor Sie die Originale aus der Hand geben.

Checkliste für die wichtigsten Dokumente:

• Personalausweis oder Reisepass
• Geburtsurkunde
• Heiratsurkunde oder Familienstammbuch (falls verheiratet)
• Sterbeurkunde des Ehepartners (falls verwitwet)
• Rechtskräftiges Scheidungsurteil (falls geschieden)
• Krankenversicherungskarte
• Rentenversicherungsnummer und eventuelle Rentenbescheide
• Testament, Erbvertrag oder Hinterlegungsschein vom Amtsgericht
• Vorsorgevollmacht oder Patientenverfügung
• Versicherungspolicen (Lebens-, Unfall-, Sterbegeldversicherung)
• Bankunterlagen (Kontonummern, Sparbücher, Depotauszüge)
• Mietvertrag oder Grundbuchauszug

Schritt 5: Wohnung sichern und laufende Termine verwalten

Auch die praktischen Dinge erfordern Ihre sofortige Aufmerksamkeit. Kümmern Sie sich um die unmittelbare Versorgung von Haustieren. Fragen Sie Familie, Freunde oder Nachbarn, ob sie die Tiere vorübergehend aufnehmen können. Sichern Sie anschließend die Wohnung oder das Haus des Verstorbenen.

Vorsicht: Viele Mandanten vergessen in der emotionalen Ausnahmesituation, die Wohnung sorgfältig zu sichern und laufende Verpflichtungen zu stoppen. Ein unverschlossenes Fenster oder ein überquellender Briefkasten kann schnell zu Problemen führen. Gehen Sie systematisch vor:

Checkliste zur Wohnungssicherung und Terminverwaltung:

• Alle Fenster und Türen schließen und abschließen.
• Heizung herunterdrehen (je nach Jahreszeit), Wasserhähne prüfen.
• Verderbliche Lebensmittel aus dem Kühlschrank entfernen.
• Den Briefkasten regelmäßig leeren lassen, um einen unbewohnten Eindruck zu vermeiden.
• Anstehende Termine absagen (Arzttermine, Pflegedienst, Essenslieferungen).
• Gegebenenfalls Nachbarn oder einen Vertrauten informieren und um ein wachsames Auge bitten.
• Wertsachen wie Schmuck oder Bargeld an einem sicheren Ort verwahren.

Diese Maßnahmen schützen das Eigentum und geben Ihnen eine Sorge weniger. Wenn Sie sich bereit fühlen, die weiteren administrativen Schritte anzugehen, ist es ratsam, frühzeitig fachlichen Rat einzuholen.

Erste Orientierung: Wichtige Dokumente finden und handlungsfähig bleiben

Nach einem Todesfall stehen die Hinterbliebenen oft vor einer Mauer aus Bürokratie. Laufende Kosten wie Miete, Versicherungen oder Kredite müssen weiterbezahlt werden, doch die Bankkonten des Verstorbenen sind in der Regel gesperrt. Sie fragen sich: Wie können wir handlungsfähig bleiben, wenn wir noch nicht einmal wissen, wer offiziell Erbe ist und wie wir das nachweisen sollen? Der Schlüssel zur Handlungsfähigkeit liegt in den persönlichen Unterlagen des Verstorbenen.

Der erste und wichtigste Schritt ist daher eine systematische Suche nach entscheidenden Dokumenten. Ohne diese Papiere können Sie weder gegenüber Behörden noch gegenüber Banken oder Geschäftspartnern agieren. Konzentrieren Sie Ihre Suche auf folgende Unterlagen:

• Personenstandsurkunden: Personalausweis, Geburtsurkunde und, falls zutreffend, die Heiratsurkunde. Diese benötigen Sie für die Beantragung der Sterbeurkunde und für fast jede offizielle Handlung.
• Letztwillige Verfügungen: Suchen Sie nach einem Testament oder einem Erbvertrag. Ein handschriftliches Testament ist nur gültig, wenn es, wie in § 2247 Abs. 1 BGB vorgeschrieben, vollständig vom Erblasser von Hand geschrieben und unterschrieben wurde. Diese Dokumente klären die Erbfolge und müssen unverzüglich beim Nachlassgericht abgeliefert werden (§ 2259 Abs. 1 BGB).
• Vorsorge- und Generalvollmachten: Dies ist oft das wichtigste Dokument von allen. Eine normale Vollmacht erlischt mit dem Tod. Eine post- oder transmortale Vollmacht (über den Tod hinaus geltend) hingegen ist der Schlüssel, um sofort handlungsfähig zu sein.

In der Praxis zeigt sich, dass eine gut formulierte, notariell beurkundete General- oder Vorsorgevollmacht, die ausdrücklich über den Tod hinaus gilt, oft wertvoller ist als ein Testament allein. Der Bevollmächtigte kann unmittelbar nach dem Tod handeln, ohne auf das Testamentseröffnungsverfahren oder die Ausstellung eines Erbscheins warten zu müssen. Nur bei privatschriftlichen Testamenten ist häufig zusätzlich ein Erbschein erforderlich – bei notariellen Testamenten genügt im Rechtsverkehr regelmäßig die Vorlage des Testaments zusammen mit dem Eröffnungsprotokoll. Bei Grundbuchberichtigungen im Rahmen der Erbfolge muss das Grundbuchamt das notarielle Testament gemäß § 35 Abs. 1 Satz 2 GBO sogar zwingend akzeptieren, sodass auch hier ein Erbschein in vielen Fällen entbehrlich ist.

Liegt eine transmortale Vollmacht vor, vertritt der Bevollmächtigte nach dem Tod nicht mehr den Verstorbenen, sondern dessen Erben. Er kann auf Konten zugreifen, Rechnungen bezahlen, Verträge kündigen und den Nachlass verwalten.

Diese Befugnis ist keine rechtliche Grauzone, sondern von den höchsten Gerichten bestätigt. Der Bundesgerichtshof hat klargestellt, dass eine solche transmortale Vollmacht gerade den Zweck hat, die Handlungsfähigkeit des Nachlasses zu sichern und Nachweisschwierigkeiten zu vermeiden (BGH, Az. V ZB 46/24). Der Bevollmächtigte kann also für die Erben handeln, ohne dass diese ihre Erbenstellung durch einen Erbschein nachweisen müssen. Dies gilt selbst für grundlegende Verfügungen wie Immobiliengeschäfte. So hat das Kammergericht Berlin entschieden, dass eine transmortale Vollmacht ausreicht, um die Eigentumsumschreibung im Grundbuch zu bewirken; ein Erbschein, wie ihn die Grundbuchordnung in § 35 GBO sonst fordert, ist dann nicht erforderlich (KG Berlin, Az. 1 W 1503/20). Die Vollmacht ersetzt in diesem Fall den Erbschein und spart den Erben Zeit, Geld und Nerven.

Ein typischer Fall aus der Praxis: Zum Nachlass gehört eine Immobilie im Wert von 600.000 Euro, die dringend verkauft werden soll, um Kredite abzulösen. Ohne Vollmacht müssten die Erben erst das Erbscheinsverfahren abwarten, was den Verkauf um Monate verzögern und zu erheblichen Zinskosten führen kann. Mit einer transmortalen Generalvollmacht kann der Bevollmächtigte den Verkaufsprozess sofort einleiten und im Namen der (noch nicht amtlich festgestellten) Erben handeln. Eine solche Vollmacht zu finden, ist in den ersten Tagen nach einem Erbfall Gold wert.

Gesetzliche Grundlagen im Überblick

Der gesetzliche Rahmen des Erbrechts ist primär im Bürgerlichen Gesetzbuch (BGB) und im Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz (ErbStG) verankert. Die zentralen Regelungen umfassen:

• Der Grundsatz der Gesamtrechtsnachfolge: Gemäß § 1922 Abs. 1 BGB geht das Vermögen einer Person (Erbschaft) mit deren Tod als Ganzes auf den oder die Erben über.
• Der automatische Anfall der Erbschaft: Nach § 1942 Abs. 1 BGB geht die Erbschaft auf den berufenen Erben über, unbeschadet seines Rechts, sie auszuschlagen.
• Die Frist zur Ausschlagung: Die Ausschlagung der Erbschaft kann nach § 1944 Abs. 1 BGB nur binnen sechs Wochen erfolgen. Die Frist beträgt jedoch sechs Monate, wenn der Erblasser seinen Wohnsitz nur im Ausland gehabt hat oder wenn sich der Erbe bei Beginn der Frist im Ausland aufhält (§ 1944 Abs. 3 BGB). Sie beginnt gemäß § 1944 Abs. 2 BGB mit dem Zeitpunkt, in dem der Erbe Kenntnis vom Anfall der Erbschaft und dem Grund seiner Berufung erlangt.
• Die Anzeigepflicht gegenüber dem Finanzamt: Jeder der Erbschaftsteuer unterliegende Erwerb ist vom Erwerber nach § 30 Abs. 1 ErbStG binnen einer Frist von drei Monaten nach erlangter Kenntnis dem zuständigen Finanzamt schriftlich anzuzeigen.

Das Erbe annehmen oder ausschlagen? Fristen und entscheidende Kenntnisse

Nach dem Tod eines Angehörigen stehen Sie oft nicht nur vor emotionalen, sondern auch vor komplexen rechtlichen Fragen. Eine der drängendsten lautet: Muss ich ein Erbe annehmen, auch wenn es überschuldet ist? Die Antwort ist nein, aber die Entscheidung, ein Erbe auszuschlagen, ist an eine strikte Frist gebunden. Viele glauben, diese Frist beginne unweigerlich mit dem Todestag. Das ist ein gefährlicher Irrtum, der Sie im schlimmsten Fall für die Schulden des Verstorbenen haften lässt.

Die Sechs-Wochen-Frist: Wann die Uhr wirklich zu ticken beginnt

Der Grundsatz lautet: Sie haben sechs Wochen Zeit, um eine Erbschaft auszuschlagen. Diese Frist ist in § 1944 des Bürgerlichen Gesetzbuches (BGB) verankert. Die Frist verlängert sich auf sechs Monate, wenn der Erblasser seinen Wohnsitz nur im Ausland hatte oder Sie sich bei Fristbeginn im Ausland aufhalten (§ 1944 Abs. 3 BGB). Versäumen Sie diese Frist, gilt das Erbe automatisch als angenommen – mit allen Konsequenzen, also auch mit allen Schulden.

Der entscheidende Punkt, den viele übersehen, ist jedoch der Beginn dieser Frist. Sie startet nicht automatisch am Todestag, sondern erst in dem Moment, in dem Sie positive und zuverlässige Kenntnis von zwei Dingen erlangen:

• dem Anfall der Erbschaft (also dass Sie überhaupt erben) und
• dem Grund Ihrer Berufung zum Erben (also ob Sie aufgrund der gesetzlichen Erbfolge oder durch ein Testament erben).

Solange Sie über diese beiden Punkte im Unklaren sind, läuft die Frist nicht. Bloße Gerüchte, Vermutungen oder eine vage Ahnung reichen nicht aus, um die Uhr in Gang zu setzen. Die Rechtsprechung schützt Erben hier bewusst vor Entscheidungen, die auf einer unvollständigen Informationsgrundlage getroffen werden müssten.

Nach gefestigter Rechtsprechung ist für den Fristbeginn eine „positive Kenntnis“ erforderlich. Ein bloßes „Kennenmüssen“ genügt nicht. Sie müssen also nicht auf eigene Faust ermitteln, ob es irgendwo ein Testament geben könnte. Die Frist beginnt erst, wenn Sie verlässliche Informationen erhalten, typischerweise durch ein Schreiben des Nachlassgerichts.

Besonders wichtig wird dies, wenn die Informationen vom Gericht selbst lückenhaft sind. Eine unvollständige Auskunft des Nachlassgerichts hemmt den Fristbeginn. Erhalten Sie beispielsweise die Mitteilung, dass Sie in einem Testament bedacht wurden, das Testament selbst aber nicht beigefügt ist, können Sie keine fundierte Entscheidung treffen. Die Frist beginnt erst zu laufen, wenn Sie die fehlenden Unterlagen erhalten und sich ein klares Bild machen können.

Ein Beispiel aus der Praxis

Ihr Onkel verstirbt. Er hinterlässt eine Immobilie im Wert von 200.000 Euro, aber auch Bankschulden und eine Hypothek in Höhe von insgesamt 250.000 Euro. Der Nachlass ist also mit 50.000 Euro überschuldet. Sein einziges Kind schlägt das Erbe form- und fristgerecht aus. Sie als Neffe erfahren vom Tod, gehen aber davon aus, dass das Kind erbt. Erst acht Wochen nach dem Tod Ihres Onkels erhalten Sie Post vom Nachlassgericht. Darin teilt man Ihnen mit, dass der ursprüngliche Erbe die Erbschaft ausgeschlagen hat und Sie nun als gesetzlicher Erbe an seine Stelle treten. Erst mit dem Zugang dieses Schreibens beginnt Ihre sechswöchige Frist zur Ausschlagung.

Was folgt daraus für Ihre Entscheidung?

Geraten Sie nicht in Panik, wenn Sie vom Tod eines Verwandten hören. Die entscheidende Sechs-Wochen-Frist beginnt erst, wenn Sie vom Nachlassgericht oder auf andere Weise zuverlässig über Ihre Erbenstellung und den Grund dafür (Gesetz oder Testament) informiert werden. Sobald Sie diese gesicherte Kenntnis haben, müssen Sie jedoch handeln. Die Ausschlagung muss entweder persönlich beim Nachlassgericht zu Protokoll gegeben oder über einen Notar in öffentlich beglaubigter Form erklärt werden (§ 1945 BGB). Ein einfacher Brief reicht nicht aus. Wenn Sie unsicher sind, insbesondere wenn ein Nachlass unübersichtlich erscheint, ist eine schnelle anwaltliche Beratung unerlässlich. Ein Zögern nach Fristbeginn kann Sie teuer zu stehen kommen.

Pflichten gegenüber Ämtern: Meldung an Nachlassgericht und Finanzamt

Nach einem Todesfall sind die Erben oft mit emotionalen und organisatorischen Herausforderungen überlastet. Dennoch gibt es zwei unaufschiebbare Pflichten gegenüber Behörden, die Sie sofort in den Blick nehmen müssen. Viele Mandanten fragen uns: „Ich habe ein Testament gefunden, was nun?“ oder „Die Bank meldet das Konto doch sowieso dem Finanzamt, muss ich da noch etwas tun?“. Die Antwort ist in beiden Fällen ein klares Ja, denn Ihre persönliche Handlung ist gesetzlich gefordert und Versäumnisse können teuer werden.

1. Pflicht zur Ablieferung des Testaments beim Nachlassgericht

Wenn Sie ein Testament oder einen Erbvertrag finden – sei es ein notarielles Dokument oder ein handgeschriebener Zettel –, sind Sie gesetzlich zur sofortigen Handlung verpflichtet. Das Bürgerliche Gesetzbuch (BGB) regelt in § 2259 Abs. 1 BGB eine sogenannte Ablieferungspflicht.

• Wer ist verpflichtet? Jeder, der ein Testament in Besitz nimmt, nachdem er vom Tod des Verfassers erfahren hat. Es spielt keine Rolle, ob Sie Erbe sind, ein Freund oder ein Nachbar.
• Was ist zu tun? Sie müssen das Dokument unverzüglich im Original beim zuständigen Nachlassgericht abliefern. Das ist in der Regel das Amtsgericht am letzten Wohnsitz des Verstorbenen.
• Warum ist das so wichtig? Nur so kann das Gericht das offizielle Testamentseröffnungsverfahren einleiten und die darin bestimmten Erben über ihre Rechte informieren. Das Zurückhalten eines Testaments ist rechtswidrig und kann zu Schadensersatzansprüchen führen.

2. Ihre persönliche Anzeigepflicht gegenüber dem Finanzamt

Ein weit verbreiteter und gefährlicher Irrtum ist der Glaube, dass man sich nach einer Erbschaft um das Finanzamt nicht kümmern müsse, da Banken, Versicherungen oder Gerichte ohnehin Meldungen machen. Das ist falsch. Als Erbe haben Sie eine eigene Pflicht, den Erwerb dem Finanzamt anzuzeigen.

Diese Pflicht ist in § 30 des Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetzes (ErbStG) verankert. Sie müssen jeden Erwerb von Todes wegen innerhalb von drei Monaten, nachdem Sie davon Kenntnis erlangt haben, dem für die Erbschaftsteuer zuständigen Finanzamt schriftlich mitteilen. Diese Pflicht besteht unabhängig davon, ob Sie überhaupt zur Zahlung von Erbschaftsteuer verpflichtet sind.

Die Rechtsprechung ist hier unmissverständlich: Ihre persönliche Anzeigepflicht als Erbe wird durch Meldungen Dritter nicht berührt. Das Finanzgericht Nürnberg hat dies in einem Urteil klar herausgestellt und betont, dass die Pflicht des Erben eigenständig neben den Meldungen von Banken oder Gerichten steht (FG Nürnberg, Az. 4 K 317/14). Auch die Tatsache, dass ein Testamentsvollstrecker zur Abgabe einer Erbschaftsteuererklärung verpflichtet sein mag, befreit Sie als Erwerber nicht von Ihrer eigenen Anzeigepflicht.

Die gravierende Folge des Schweigens: Die verlängerte Festsetzungsfrist

Was passiert, wenn Sie dieser Pflicht nicht nachkommen? Die Konsequenzen sind erheblich und können Sie noch Jahre später einholen. Normalerweise hat das Finanzamt vier Jahre Zeit, um die Erbschaftsteuer festzusetzen (sog. Festsetzungsfrist nach § 169 Abgabenordnung). Diese Frist beginnt jedoch gemäß § 170 AO erst mit Ablauf des Kalenderjahres, in dem Sie die Anzeige oder Steuererklärung eingereicht haben.

Unser Rat: Wenn Sie keine Anzeige erstatten, beginnt diese Frist gar nicht erst zu laufen. Das Finanzamt kann die Steuer also auch noch nach fünf, zehn oder mehr Jahren von Ihnen fordern. Sie schaffen sich damit eine jahrelange Rechtsunsicherheit.

Nehmen wir an, Sie erben von Ihrem Vater ein Aktiendepot im Wert von 700.000 Euro. Ihr persönlicher Freibetrag als Kind beträgt 400.000 Euro. Die Bank meldet den Depotwert pflichtgemäß dem Finanzamt. Sie denken, damit sei alles erledigt, und unterlassen eine eigene Anzeige. Fünf Jahre später greift das Finanzamt den Fall auf. Es stellt fest, dass Sie Ihrer Anzeigepflicht nicht nachgekommen sind. Die Festsetzungsfrist hat nie begonnen. Das Amt fordert nun die Erbschaftsteuer auf die 300.000 Euro, die den Freibetrag übersteigen (15 % = 45.000 Euro), zuzüglich hoher Zinsen für die jahrelange Verspätung. Hätten Sie die Anzeige fristgerecht erstattet, wäre der Fall möglicherweise bereits nach vier Jahren verjährt gewesen.

Handeln Sie daher proaktiv. Liefern Sie jedes gefundene Testament sofort beim Nachlassgericht ab und zeigen Sie Ihren Erwerb fristgerecht dem Finanzamt an. Diese beiden Schritte sind keine bloßen Formalitäten, sondern fundamentale Pflichten, deren Missachtung Sie teuer zu stehen kommen kann.

Häufige Fehler vermeiden: Praktische Tipps für die ersten Wochen

Sehr geehrte Mandantin, sehr geehrter Mandant, die Zeit nach einem Todesfall ist emotional und organisatorisch herausfordernd. Um Sie in den ersten Wochen zu unterstützen und vor typischen Fallstricken zu bewahren, haben wir Ihnen eine praktische Checkliste zusammengestellt. Strukturiertes Vorgehen ist jetzt entscheidend.

1. Die entscheidende Frist: Verschaffen Sie sich schnell einen Überblick

Nachdem Sie vom Erbfall erfahren haben, beginnt eine wichtige Frist zu laufen, innerhalb derer Sie eine Entscheidung über die Annahme des Erbes treffen sollten. Besonders wenn Sie unsicher sind, ob der Nachlass überschuldet ist, ist schnelles Handeln gefragt. Gehen Sie systematisch vor, um eine erste Einschätzung zu erhalten.

• Unterlagen sichten: Suchen Sie umgehend nach allen Finanzunterlagen des Verstorbenen. Dazu gehören Kontoauszüge, Sparbücher, Depotauszüge, Kreditverträge, Versicherungspolicen und offene Rechnungen.
• Vermögen auflisten: Erstellen Sie eine einfache Liste aller bekannten Vermögenswerte (z. B. Bankguthaben, Immobilien, Fahrzeuge, Wertgegenstände).
• Schulden erfassen: Stellen Sie den Vermögenswerten eine Liste aller bekannten Verbindlichkeiten gegenüber (z. B. Kredite, Hypotheken, unbezahlte Rechnungen, Steuerschulden).
• Erste Bilanz ziehen: Vergleichen Sie beide Listen. So erhalten Sie eine erste, aber entscheidende Orientierung über den Zustand des Nachlasses.

Tipp: Dokumentieren Sie jeden Schritt und bewahren Sie Kopien aller gesichteten Dokumente auf. Bei Unklarheiten oder fehlenden Unterlagen sollten Sie frühzeitig professionelle Hilfe in Anspruch nehmen, um die sechswöchige Ausschlagungsfrist nicht zu versäumen.

2. Laufende Verträge: Die versteckte Kostenfalle

Vorsicht: Viele Mandanten vergessen, dass laufende Verträge und Abonnements des Verstorbenen nicht automatisch enden. Diese können den Nachlass unnötig belasten. Handeln Sie hier zügig.

Checkliste für zu prüfende Verträge:

• Mietvertrag für Wohnung, Garage oder Pachtgrundstück
• Strom-, Gas- und Wasserversorgung
• Telefon, Internet und Mobilfunk
• Versicherungen (Haftpflicht, Hausrat, Kfz, Unfall etc.)
• Zeitungs- und Zeitschriftenabonnements
• Streaming-Dienste (Netflix, Spotify etc.)
• Mitgliedschaften (Fitnessstudio, Vereine)
• Leasing- und Finanzierungsverträge

Ein konkretes Rechenbeispiel: Angenommen, der Verstorbene hatte einen Mobilfunkvertrag für 35 €, eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio für 50 € und ein Zeitschriftenabo für 10 € pro Monat. Das sind monatliche Kosten von 95 €. Wenn Sie die Kündigung dieser Verträge nur um vier Monate verzögern, entstehen für den Nachlass unnötige Kosten in Höhe von 380 €.

Handlungsempfehlung: Erstellen Sie eine Tabelle mit allen Verträgen, Kündigungsfristen und Kontaktdaten der Anbieter. Beginnen Sie sofort damit, die notwendigen Kündigungen schriftlich auf den Weg zu bringen.

3. Der digitale Nachlass: Sichern und verwalten

Heutzutage existiert ein großer Teil unseres Lebens online. Der sogenannte „digitale Nachlass“ erfordert Ihre Aufmerksamkeit. Es geht darum, den digitalen Fußabdruck des Verstorbenen zu sichern und zu verwalten.

Was gehört zum digitalen Nachlass?

• E-Mail-Konten (oft der Schlüssel zu anderen Diensten)
• Social-Media-Profile (Facebook, Instagram, LinkedIn etc.)
• Online-Banking und Zahlungsdienste (PayPal)
• Cloud-Speicher mit Fotos und Dokumenten (iCloud, Google Drive)
• Accounts bei Online-Shops (Amazon)
• Digitale Währungen (Kryptowährungen)

Tipp: Suchen Sie nach Notizbüchern oder digitalen Dokumenten, in denen Zugangsdaten vermerkt sein könnten. Informieren Sie die Anbieter über den Todesfall und fragen Sie nach den jeweiligen Vorgehensweisen zur Kontoschließung oder Übertragung. Dokumentieren Sie Ihre gesamte Kommunikation.

4. Voreilige Verteilung vermeiden: Erst klären, dann teilen

Ein häufiger Fehler, oft aus emotionalen Gründen, ist die zu schnelle Verteilung von Nachlassgegenständen oder Geldbeträgen unter den Erben. Dies kann zu erheblichen Problemen führen, wenn später noch unbekannte Schulden oder Forderungen auftauchen.

Die richtige Reihenfolge:

1. Vollständige Bestandsaufnahme: Erfassen Sie den gesamten Nachlass – Vermögen und Schulden.
2. Verbindlichkeiten klären: Warten Sie ab, bis alle Forderungen von Gläubigern (z. B. Vermieter, Banken, Finanzamt) bekannt sind.
3. Schulden begleichen: Nutzen Sie das Nachlassvermögen, um alle offenen Verbindlichkeiten zu tilgen.
4. Überschuss verteilen: Erst wenn alle Schulden beglichen sind, sollte der verbleibende Rest unter den Erben aufgeteilt werden.

Empfehlung: Richten Sie ein separates Bankkonto für den Nachlass ein, über das Sie alle Einnahmen und Ausgaben abwickeln. Das schafft Transparenz und Ordnung. Ein methodisches Vorgehen schützt Sie vor späteren Komplikationen und teuren Fehlern.

Ihr nächster Schritt

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